נכסי נדל"ן אינם רק השקעה – הם גם חלק מהמורשת המשפחתית.
כאשר נכס עובר בירושה או מועבר ללא תמורה (למשל בין הורים לילדים), יש לכך השלכות משפטיות, מיסויות ורגשיות רבות.
מדובר בעסקאות עדינות, שלא תמיד כרוכות בתשלום – אבל בהחלט עלולות להיות יקרות, אם לא מבוצעות נכון.

ליווי מקצועי בעסקאות מסוג זה הוא הדרך היחידה להבטיח שהעברה תתבצע כחוק, בלי הפתעות, סיבוכים או תשלומי מס מיותרים.

מהי העברה ללא תמורה?

העברה ללא תמורה (נקראת גם "עסקת מתנה") היא פעולה שבה אדם מעביר את הבעלות על נכס נדל"ן – לדוגמה דירה – לקרוב משפחתו, מבלי לקבל כל תמורה כספית.

דוגמאות נפוצות:

• הורה שמעביר דירה לבנו/בתו.

• אח שמעביר דירה לאחיו.

• העברה במסגרת הסכם גירושין או הסדרת רכוש.

• מימוש צוואה וחלוקת ירושה.

למה חשוב ליווי משפטי בעסקאות ירושה או מתנה, או עריכת הסכם שיתוף מתאים בין מקבלי המתנה:

🔹 העסקה אולי "נראית פשוטה", אבל היא נחשבת לעתים לעסקת מקרקעין רגילה מבחינת רישום, דיווח ומיסוי.
🔹 יש למלא טפסים, להגיש דיווחים לרשות המיסים, לבדוק זכויות בטאבו ולעמוד בחוקי העברת בעלות.
🔹 ללא ליווי נכון – עלול להתעכב הרישום, להתעורר סכסוך בין יורשים, או להיגבות מס שלא הייתם מודעים אליו.

מה כולל הליווי בעסקאות מסוג זה?

1. בדיקה משפטית של הזכויות בנכס

• האם הנכס רשום על שם המוריש/המעניק?

• האם יש הערות אזהרה, חובות, משכנתאות או עיקולים?

• האם יש זכויות נוספות לצדדים אחרים?

2. ליווי בהליך רישום ירושה או צו קיום צוואה

• ניסוח ובקשה לרשם הירושה.

• טיפול מלא עד קבלת צו קיום או צו ירושה.

• הכנה לרישום הנכס ע"ש היורשים בטאבו / רמ"י / חברה משכנת.

3. בדיקת השלכות מס בעסקה

• האם מתקיים פטור ממס לפי קרבת משפחה?

• מה קורה עם מס רכישה?

• תכנון מס נכון – כדי למנוע תשלומים מיותרים.

4. עריכת הסכם העברה או הסכם בין יורשים

• ניסוח הסכם העברת זכויות / חלוקת ירושה.

• הבהרת התחייבויות, פיצויים, שימושים עתידיים בנכס.

• הסדרת יחסים בתוך המשפחה – כדי למנוע מחלוקות עתידיות.

יתרונות הליווי המקצועי:

✅ חיסכון במיסוי – בזכות תכנון מוקדם והגשת בקשות לפטורים.
✅ מניעת עיכובים – כל המסמכים מוגשים בזמן, באופן תקין.
✅ טיפול משפטי מלא – ללא צורך בהתעסקות מצד הלקוח.
✅ הגנה משפטית – הסכם מסודר מונע מחלוקות משפחתיות בעתיד.
✅ רישום תקין ומהיר – בטאבו או בגופים הרלוונטיים.

חשוב לדעת:

• העברה ללא תמורה מותרת רק בין קרובי משפחה לפי החוק (הורים, ילדים, נכדים, אחים, בני זוג).

• גם בעסקה ללא תמורה – החוק דורש דיווח למיסוי מקרקעין, ולעיתים גם תשלום מס.

• העברה לנכסים עם משכנתא או חוב – עלולה להיחשב לעסקה "בתמורה" ולחייב במס מלא.

לסיכום:

עסקאות ירושה והעברה ללא תמורה הן עסקאות עדינות שדורשות ידע מקצועי, גישה רגישה, ותכנון מדויק.
ליווי משפטי איכותי לא רק מונע בעיות – אלא גם חוסך כסף, זמן ולפעמים גם מריבות במשפחה.